Épargner pour la pension, OK. Mais grâce à quel produit ?

PLCI : Pension Libre Complémentaire pour Indépendants

• Pour tous les indépendants
• Taux garantis
• Déductibilité : avantage fiscal d’environ 22 %
• Possibilité de prise en charge par la société (fiche fiscale)
• Possibilité de coupler une couverture décès et/ou incapacité de travail
• Max 3.302,77 € par an (plafond 2021), jusqu’à 8,17% de vos revenus en tant qu’indépendant

EIP (Engagement Individuel de Pension)

• Cotisation prise en charge par la société
• Le bénéficiaire est le dirigeant (en privé)
• Déductibilité : 100 % & avantage fiscal jusqu’à 29 % (!)
• Utilisable pour des investissements immobiliers
• Choix du placement en fonction du profil de l’investisseur
• Possibilité de coupler une couverture décès et/ou incapacité de travail
• Back service possible (prime unique tenant compte des versements non effectués dans le passé)
• Plafond : règle des 80 % en fonction de l’âge et du salaire

CPTI (Convention de Pension pour Travailleurs Indépendants)

• Idéal pour les indépendants en personne physique
• Réduction d’impôt équivalent à 30% des primes versées (!)
• Utilisable pour des investissements immobiliers
• Choix du placement en fonction du profil de l’investisseur
• Possibilité de coupler une garantie en cas de décès et/ou d’incapacité de travail
• Back service possible (prime unique tenant compte des versements non effectués dans le passé)
• Plafond : règle des 80 % en fonction du salaire

ÉPARGNE-PENSION

• En privé, déductible annuellement
• Choix du placement en fonction du profil de l’investisseur
• Déductibilité : gain 25 à 30% en privé en fonction du montant
• 990 € (déductibilité 30%) ou 1270 € (déductibilité 25%, montant max. 2021)

Branches 21 / 23

Pour certains produits, le preneur a le choix entre la branche 21 ou 23 (capital garanti ou non) en fonction de son profil